Მკურნალობის სახსრები

თითოეული კომპანია იყენებს ძირითადი და საბრუნავი. უკანასკნელი თავისი ფუნქციური დანიშნულება იყოფა მკურნალობა და ვრცელდებოდა პროდუქტიული აქტივები. გატარება თანხები მოიცავს შემდეგ ელემენტებს:

- სასაქონლო პროდუქციის შენახული საწყობი;

- ფულადი ;

- გაიგზავნება სასაქონლო პროდუქციის (საქონლის ტრანზიტის);

- ფინანსური რესურსები დასახლებულ მომხმარებლებთან კომერციული პროდუქტები.

ხშირად მკურნალობის ფონდები, რომლებიც სახით ფულადი, სხვადასხვა ფორმით:

- ფინანსური ინსტრუმენტების (ამ შემთხვევაში, ისინი შეიძლება იყოს ანგარიშები ბანკების ან სხვა ფინანსური ინსტიტუტების, აკრედიტივის ან ფასიანი ქაღალდების);

- სახსრების ტარდება პირდაპირ ფულადი ან ანგარიშსწორებას კონტრაქტორებს.

მაქსიმალური ოპერატიული ფულადი სახსრების მართვა განისაზღვრება დროს მათი მკურნალობა და ოპტიმალური ზომის მოცულობის, წარმოებული ფულადი ნაკადების ანალიზი და პროგნოზირება.

საქონლის გატარება გზა თანხები იყოფა ჯგუფები:

- პროდუქცია, რომელიც ვადები ჯერ არ მოხდა;

- პროდუქცია რომლის გადახდის ვადა;

- საქონელი, რომელიც პატიმრობაში შემძენზე.

გატარება სახსრების სახით მისაღები შედგება დავალიანების:

- მიმწოდებლების, რომელიც ამოიწურა პირობები;

- ყველა ანგარიშგების პირები ;

- საგადასახადო ორგანოების (როდესაც იქ იყო overpayment გადასახადების, სავალდებულო გადასახადები, რომ მზადდება ბიუჯეტის სახით ავანსი);

- მისაღები სადავო დავალიანება და პრეტენზიები.

ნებისმიერი მისაღები აუცილებლად გადატანა სახსრები მიმოქცევაში, რაც ამცირებს ეფექტურობის მათი გამოყენება, რომელიც შეიძლება გამოიწვიოს კომპანია რთული ფინანსური მდგომარეობა. მისი დონე პირდაპირ არის დაკავშირებული საბილინგო სისტემის მიერ მიღებულ კომპანია, ასორტიმენტი და მსგავსი მდგომარეობის ინტენსივობა ბაზარზე პროდუქცია. მისი წილი მთელი სტრუქტურა მიმოქცევაში ფულადი სახსრების ხშირად საკმაოდ დიდი და ამიტომ მოითხოვს მძიმე, მუდმივი კონტროლი. ეს ვალის მართვა ითვალისწინებს კონტროლის პასუხისმგებელია ფინანსური მომსახურების ორგანიზაციას სიჩქარე ბრუნვის ასეთი სახსრების შესაბამისი გათვლები.

მას შემდეგ, რაც სახსრების მკურნალობა - არის ჩადებული ფული აქციების დასრულდა რეალიზებადი პროდუქცია; უკვე გაიგზავნება მაგრამ არ გადაიხადა; თანხების დასახლებულ მოვალეთა, ისინი მჭიდროდაა დაკავშირებული პროცესი მიმოქცევაში საქონლის. ეს თანხები არ შეუწყოს ღირებულების საქონლის და პირდაპირი მისი მატარებელი. ყველა მოძრაობები საბრუნავი უწყვეტი ერთ პროცესში. ბოლოს საწარმოო ციკლი, მას შემდეგ, რაც წარმოების რეალიზებადი პროდუქტი, ისევე როგორც მისი განხორციელების მთელი ღირებულება ამ აქტივების ანაზღაურდება სახით შემოსავალი პროდუქციის გაყიდვა (მომსახურების, სამუშაოს).

მკურნალობის თანხების მუდმივ მოძრაობაში, შესაბამისად, უზრუნველყოს ჩართვა საშუალებებით. როცა ეს ხდება მუდმივად იცვლება ფორმები ღირებულება: როგორც ფულის სახით ხდება სასაქონლო, მაშინ წარმოების და ხელახლა სასაქონლო და ფული.

სავალუტო ეტაპზე მკურნალობის თანხების ხდება ფორმა ინვენტარი და სხვა წარმოების ეტაპზე რეზერვები გარდაიქმნება მზა პროდუქცია, მას შემდეგ, რაც გაყიდვების (სასაქონლო ეტაპი) პროდუქცია იძენს ფულის სახით. ყველა მიღწევების სახით ინვენტარით უბრუნდება, და ნაწილი დანაზოგების რომ აღემატება ღირებულება გაყიდვების მოგების საწარმოს.

ეფექტურობა ფულადი სახსრების გამოყენება დამოკიდებულია მკურნალობის მათი ბრუნვის მაჩვენებელი. ძირითადი პარამეტრების მოიცავს ხანგრძლივობა თავის მხრივ, ბრუნვის მაჩვენებელი და დატვირთვა.